أقساط التأمين Premiums

أقساط التأمين (Premiums): القسط هو ما يدفعه المؤمَّن له للمؤمِّن مقابل الحصول على خدمة التأمين. وهو تعبير عن الخطر بقيمة مالية. تتحدّد قيمة قسط التأمين بناء على عدة عوامل أهمّها: درجة وقوع الخطر المؤمَّن ضدّه، والدراسات الإحصائية الخاصة بعدد مرّات تكرار الخطر، ومدى خبرة شركات التأمين وغيرها من العوامل، كما له مكوّنات وطرق حساب معيّنة. يتكوّن قسط التأمين مما يلي:

• القسط الصافي: عبارة عن القسط الأساسي دون مصاريف إضافية، أي المبلغ الكافي المقابل للخطر الذي يتم تغطيته، وتتوقف قيمته على درجة احتمال وقوع الخطر ومدى جسامة ما يقع من خسارة، ويكون القسط هنا معادلا لقيمة الخطر؛ أي أن المؤمِّن لا يحقق ربحاً ولا يتحمل خسارة؛
• علاوة القسط: مجموعة المصاريف والمبالغ الإضافية التي تدخل في الاعتبار عند تقدير قيمة القسط، كنفقات الاكتتاب والإدارة والرسوم والضرائب بالإضافة إلى هامش الربح الذي يأخذه المؤمِّن باعتباره تاجراً؛
• مبلغ التأمين: هو التزام المؤمِّن تجاه المؤمَّن له أو المستفيد في حال وقوع الخطر، وللطرفين الحرية في تحديد قيمة مبلغ التعويض الذي يرتبط أساساً بقيمة القسط المدفوع للمؤمِّن من قبل المؤمَّن له.

تختلف طرق حساب القسط باختلاف نوع التأمين، وأهم طريقتين في هذا الصدد هما طريقة معدّل الخسائر، وطريقة التوقع الرياضي.